No terceiro trimestre de 2023, a B3 (B3SA3), a operadora da bolsa brasileira, anunciou um lucro líquido de R$ 1,074 bilhão, representando um aumento de 4,4% em comparação com o mesmo período do ano anterior e uma elevação de 2% em relação ao segundo trimestre deste ano. Em termos ajustados, excluindo eventos não recorrentes, o lucro líquido da B3 no terceiro trimestre foi de R$ 1,16 bilhão, apresentando um acréscimo de 0,5% em comparação com os últimos 12 meses.
A receita líquida da B3 no trimestre encerrado em setembro atingiu R$ 2,25 bilhões, refletindo uma redução de 0,4% em comparação com o mesmo período do ano passado.
Confira o calendário de resultados do teceiro trimestre 2023.
O Ebitda da B3 (lucro antes de juros, impostos, depreciação e amortização) ajustado foi de R$ 1,6177 bilhão, indicando uma queda de 3,2% em base anual. Isso resultou em uma diminuição de 1,73 ponto percentual na margem Ebitda ajustada ao longo dos últimos 12 meses, chegando a 72,3%.
A menor atividade no mercado de ações e o desempenho dos outros negócios foram citados como os principais fatores que levaram à queda da receita da B3 no terceiro trimestre de 2023, em conformidade com o terceiro trimestre de 2022 e o trimestre imediatamente anterior, mesmo sem considerar a receita da Neurotech no terceiro trimestre de 2023.
No segmento listado, que representa a maior contribuição para as receitas com 59,8% do total, houve uma queda de 8,1% ano a ano, totalizando R$ 1,489 bilhão. No mercado de balcão, as receitas aumentaram 14,4% nos últimos 12 meses, atingindo R$ 376,2 milhões, correspondendo a 15,1% do total.
No segmento de tecnologia, dados e serviços, o faturamento da B3 aumentou 10,8%, atingindo R$ 495,3 milhões, representando 19,9% do total. Enquanto isso, a receita com infraestrutura para financiamento subiu 7,9%, alcançando R$ 118,2 milhões, ou 4,7% do total.
O resultado financeiro da B3 foi positivo em R$ 39,1 milhões no terceiro trimestre, revertendo a tendência negativa do mesmo período do ano anterior, quando foi registrado um resultado negativo de R$ 50,1 milhões.
As receitas financeiras totalizaram R$ 416,5 milhões, registrando um aumento de 2,5%, explicado principalmente pela maior remuneração dos saldos em moeda estrangeira. Por outro lado, as despesas financeiras apresentaram uma redução de 16,8%, atribuída principalmente a um menor nível de endividamento, uma taxa de juros média menor e uma taxa de câmbio 7% abaixo do terceiro trimestre de 2022.
A B3 destacou que as despesas financeiras do terceiro trimestre foram influenciadas por eventos não recorrentes relacionados à liquidação antecipada das debêntures da terceira emissão.
O resultado financeiro também foi impactado pelos efeitos da variação cambial sobre alguns empréstimos em moeda estrangeira da empresa, sendo esse impacto neutralizado pela variação na linha de imposto de renda e contribuição social (estrutura de hedge).
A linha de imposto de renda e contribuição social totalizou R$ 312 milhões no período, sendo impactada pela distribuição de juros sobre o capital próprio (JCP) no valor de R$ 317,5 milhões e pela recuperação de tributos pagos sobre a atualização monetária de indébitos tributários, gerando um efeito positivo de R$ 38,4 milhões nessa linha.
O imposto corrente atingiu R$ 251,8 milhões, enquanto a linha de imposto de renda e contribuição social diferidos foi de R$ 60,2 milhões, composta pela constituição de créditos fiscais no período. Além disso, a linha de imposto de renda e contribuição social foi impactada pela estrutura de hedge, conforme explicado anteriormente.
Guia de resultados terceiro trimestre 2023.
Por fim, a B3 ressaltou que o mercado de Ações e Renda Variável apresentou uma queda de 9,1% em relação ao terceiro trimestre de 2022 e de 11,6% em comparação com o segundo trimestre deste ano. Essa redução reflete um cenário internacional mais desafiador, com o ciclo de aperto monetário nas principais economias resultando em uma diminuição do apetite por risco nos mercados de ações.
